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环球热议:合富中国: 合富（中国）医疗科技股份有限公司2022年度内部控制评价报告

2023-03-21 18:52:39来源：证券之星

公司代码：603122 公司简称：合富中国

合富（中国）医疗科技股份有限公司

【资料图】

合富（中国）医疗科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部

控制规范体系），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专

项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评

价。

一. 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提

高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论

□是 √否

√有效 □无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。

□是 √否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。

□适用 √不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

√是 □否

三. 内部控制评价工作情况

(一). 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

“公司”)、

合康生物技术开发（上海）有限公司、合益信息科技（上海）有限公司、上海合康医院管理咨询有限公

司、合玺（香港）控股有限公司、天津合富合煜医疗科技有限公司、山东合富兴华医疗科技有限公司、

合富（广州）管理咨询有限公司、合富（北京）医疗科技有限公司。

指标占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100

组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、内部监督、资金活动、采购业务、销售业

务、资产管理、研发管理、预算管理、担保业务、关联交易、财务报告、信息系统管理、信息披露管理。

战略风险、财务风险、运营风险、法律风险等。

在重大遗漏

□是 √否

无

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及结合《内部控制制度》和《内部控制手册》

，在内部控制日常监

督和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。

□是 √否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

税前利润税前利润的 5%≤错报税前利润的 2.5%≤错报<税错报<税前利润的 2.5%

前利润的 5%

说明:

（1）如当年税前利润较前一年减少50%以上，选取过往三年平均税前利润的2.5%至5%。

（2）如当年税前利润为零或负，选取最近一年经审计主营业务收入的0.5%至1%。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷 1.现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；2.发现当期财务报告存在重大潜在错报，

而内部控制运行过程中未能发现该潜在错报；3.公司审计委员会和内部审计机构对

内部控制的监督无效；4.一经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理时间后未改

正；5.其他可能影响报表使用者正确判断的重大缺陷。

重要缺陷 1.关键岗位人员舞弊；2.当财务报告存在重要错报，而对应的控制活动未能识别该

错报；3.合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大

影响；4.已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对重要缺陷进行纠正；

一般缺陷除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

潜在风险事件可税前利润的 5%≤错报税前利润的 2.5%≤错报<税错报<税前利润的 2.5%

能造成的直接财前利润的 5%

产损失

说明：

当公司经营业绩发生较大波动时，修正指标如下：

（1）如当年税前利润较前一年减少50%以上，选取过往三年平均税前利润的2.5%至5%；

（2）如当前税前利润为零或负，选取最近一年经审计主营业务收入的0.5%至1%。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷 1.违反国家法律法规或规范性文件、法人治理结构不健全导致重大决策程序不科

学、重大缺陷不能得到整改，其他对公司负面影响重大的情形；2.企业在资产管理、

资本运营、信息披露、医疗质量与安全等方面发生重大违法违规事件和责任事故，

给企业造成重要损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚；3.公司董事、监事

和高级管理人员的舞弊行为，给公司造成重大经济损失，及负面影响。

重要缺陷 1.公司内部控制制度缺失可能导致重要缺陷不能得到整改，以及其他因内部控制制

度未能有效执行造成较大损失，或负面影响较大的情况；2.公司管理中层、员工存

在串谋舞弊行为，给公司造成较大经济损失，及负面影响。

一般缺陷除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：

无

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

无

缺陷

□是 √否

缺陷

□是 √否

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

经过对公司规章制度、各项业务流程及运作的内控运行评价，存在个别环节的内部控制活动执行不

到位的情况，其可能产生的风险均在可控范围之内，公司已及时制定整改计划、并完成整改，对公司财

务报告和内部控制目标的实现不构成实质性影响。

大缺陷

□是 √否

要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

□适用 √不适用

董事长（已经董事会授权）：李惇

合富（中国）医疗科技股份有限公司

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责任编辑：hnmd003

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